你准备好接受新的法规技术标准了吗?

欧盟新的与可持续性相关的信息披露制度将于2023年1月生效, 给基金经理带来了新的挑战.

提供与环境和/或社会可持续性相关产品的基金经理，必须进一步向投资者证明，他们的说法是正确的.

可持续财务披露法规(“SFDR”)第2级 在推迟两次之后，新规定将于2023年1月1日正式生效.

它们将以SFDR监管技术标准(RTS)的形式出现。, 哪些公司为与可持续发展相关的金融产品提供披露模板. RTS还包含有关实体级需求和其他范围内产品的进一步技术细节.

RTS的目的非常明确. 它将提高投资者对金融市场参与者对其产品所做的可持续性声明的透明度. 这样便于与其他产品进行比较.

如果适用，模板还将显示这些资金如何与 欧盟分类，界定哪些活动可被认为是环境上可持续的.

然而，RTS给基金经理带来了挑战. 这些详细的, 技术披露要求收集和验证一系列与可持续性有关的数据, 遵循报告准则.

RTS: 2023年1月将会发生什么?

最重要的是, 新规定将于明年1月生效，这意味着基金必须在产品层面披露与可持续发展相关的具体信息.

相关的产品分类有三种:

• 第6条产品-具有不可持续战略的产品
• 第8条产品-促进环境和/或社会特性的“浅绿色”产品
• 第九条产品——“深绿色”产品, 根据潜在投资对基金可持续投资目标的贡献，筛选潜在投资

金融市场参与者必须在合同前文件中为产品指定其中一种名称, 年度基金报告和产品级网站披露，并说明为什么该名称适用.

所有这些都不是全新的. SFDR 1级要求于2021年3月引入. 最初的规定包括对范围内基金和实体的要求, 但是RTS提供了更多关于内容的细节, 此信息的方法和呈现. 2023年1月起, 产品级信息必须遵循严格的RTS模板, 出版于2022年4月.

现在资金应该做些什么来准备RTS

基金经理要做决定. 他们必须决定如何给他们的产品分类, 在提供可持续投资的明显好处与额外披露义务的压力之间取得平衡.

大多数人都会明白，可持续产品在任何管理公司的投资组合中都越来越重要.

So, 公司必须研究RTS的合同前披露要求，并将其提交给相应的监管机构.

从一月起, 公司在展示合同前文件中提出的索赔如何得到满足时，还必须参考RTS模板.

这些结果必须作为年度基金报告的附件公布.

总之, SFDR中详述的范围内产品和实体已经要求进行可持续性披露, 但从2023年1月1日起, 这些要求将更加技术性和明确.

适用于拥有第8条产品和第9条产品的环境可持续投资的管理者, 围绕数据收集和报告的这种新的复杂性可能构成严重的行政负担. 可持续性因素必须根据RTS确定的关键绩效指标进行评估.

这些基金管理人将必须获取和验证符合RTS期望的数据，并显示产品如何与EU分类法保持一致.

截至2022年12月31日, 他们还必须在产品层面披露其投资的任何主要不利影响(PAI).

Intertrust集团如何帮助RTS

RTS将使投资者更容易在可持续投资的基础上做出明智的决定, 一致性和可比性信息.

然而, 收集这些信息并正确地呈现出来，将增加基金经理本已捉襟襟肘的后台团队的压力. RTS为一致的数据管理和报告提供了新的责任.

Intertrust集团可以帮助:

• 作为具有创新技术的战略合作伙伴，包括尖端的环保技术, 社会和治理(ESG)平台-结合全球知识和经验，为所有资产类别提供增值服务.
• 72779太阳集团游戏提供专家指导，指导您如何控制投资组合中的ESG数据，以及全天候访问绩效数据.
• 72779太阳集团游戏的专家团队利用工具和尖端技术，在处理基金管理和公司行为时消除代价高昂的错误, 投资者关系和投资组合管理.
• 英特信集团拥有70年的经验，为全球客户提供世界级的信托和企业服务. 中信集团已被中信集团收购, 世界领先的商业提供商, 法律, 税务和数字品牌服务, 在世界范围内.